瀘縣二中城西學校2016年部門決算分析報告
一、單位情況
1．主要職能是實施初中義務(wù)教育，促進基礎(chǔ)教育發(fā)展。
2．機構(gòu)人員，屬獨立核算的事業(yè)單位，201年年末,在職人員編制為90人。年末實有在職教職工90人,比2015年增加27人，系調(diào)進調(diào)出品迭增加27人。
3．人員情況，我校有教學班級36個，其中：初一12個，初二12個；共有學生1645人，與2015年末學生數(shù)1044人相比較，增加學生601人；在校生中住宿生1370人。
二、收入支出預算執(zhí)行情況分析
（一）收入支出預算安排情況
2016年年初預算收入6,349,505.00元，年初預算支出6,349,505.00元，年初預算支出中教育支出6,349,505.00元，年度執(zhí)行中調(diào)整預算收入7,845,899.00元，調(diào)整預算支出7,845,899.00元, 調(diào)整預算支出中教育支出7,845,899.00元。
（二）收入支出預算執(zhí)行情況
2016年調(diào)整預算收入總額7,845,899.00元,其中財政撥款收入7,845,899.00元；部門決算收入7,845,899.00元,其中財政撥款收入7,845,899.00元。
2016年調(diào)整預算支出總額7,845,899.00元,其中財政撥款支出7,845,899.00元，部門決算支出7,845,899.00元,其中財政撥款收入7,845,899.00元。
1．收入支出與預算對比分析
（1）調(diào)整預算收入及決算支出情況分析
調(diào)整預算收入結(jié)構(gòu)分析表 單位：元
年度 | 收入總額 | 其中： |
財政撥款收入 | 所占% | 其中:基金收入 | 所占% | 事業(yè)收入 | 所占% |
2016年 | 7,845,899.00 | 7,845,899.00 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
決算支出結(jié)構(gòu)分析表（按功能分類） 單位：元
年度 | 支出總額 | 其中： |
教育支出 | 所占比 | 住房保障支出 | 所占比 | 其他支出 | 所占比 |
2016年 | 7,845,899.00 | 7,845,899.00 | 100% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
2．收入支出結(jié)構(gòu)分析
預算收入結(jié)構(gòu)分析表 單位：元
年度 | 收入總額 | 其中： |
財政撥款收入 | 所占比 | 其中:基金收入 | 所占比 | 事業(yè)收入 | 所占比 |
2016年 | 7,845,899.00 | 7,845,899.00 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
支出結(jié)構(gòu)分析表（按支出性質(zhì)分類） 單位：元
年度 | 支出總額 | 其中： |
基本支出 | 所占% | 項目支出 | 所占% |
2016年 | 7,845,899.00 | 7,554,024.00 | 96.28% | 291,875.00 | 3.72% |
支出結(jié)構(gòu)分析表（按支出經(jīng)濟分類） 單位：元
年度 | 支出 總額 | 其中： |
工資福利 支出 | 所占比% | 商品和服和服務(wù)支出 | 所占比% | 對個人和家庭補助 | 所占比% | 其他資本性支出 | 所占比% |
2016年 | 7,845,899.00 | 4,406,720.00 | 56.17% | 2,682,754.00 | 34.19% | 756,425.00 | 9.64% | 0.00 | 0.00% |
3．重點經(jīng)濟分類支出執(zhí)行情況
（1）“三公”經(jīng)費支出情況：
三公經(jīng)費支出情況分析表 單位：元
年度 | 公務(wù)接待費 | 公務(wù)用車運行維護費 | 公務(wù)出國 | 合計 | 職工人數(shù) | 人均支出 |
2015年 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 63 | 0.00 |
2016年 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 90 | 0.00 |
比2015年增減金額 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 27 | 0.00 |
比2015年增減% | 0.00% | 0.00 | | 0.00% | 42.86% | |
（2）會議費支出情況：
會議費支出情況分析表 單位：元
年度 | 會議費 | 職工人數(shù) | 人均支出 |
2015年 | 0.00 | 28 | 0.00 |
2016年 | 0.00 | 63.00 | 0.00 |
比2015年減少金額 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
比2015年減少% | 0% | 0% | 0% |
三、資產(chǎn)負債情況分析
年度 | 資產(chǎn)情況 | 負債情況 | 原因分析 |
2015年 | 268,895.61 | 107,953.11 | 資產(chǎn)增加主要是財政應(yīng)返額度的增加及銀行存款的增加；負債增加系教師績效工資未付及梁才墊付款增加。 |
2016年 | 1,482,911.77 | 1,321,969.27 |
增加數(shù) | 1,214,016.16 | 1,214,016.16 |
增加% | 451.48% | 1124.58% |
資產(chǎn)負債情況分析表 單位：元
資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及對比分析情況
資產(chǎn)構(gòu)成情況分析 單位：元
年度 | 資產(chǎn)總額 | 其中： |
銀行存款 | 占% | 其他應(yīng)收款 | 占% | 固定資產(chǎn) | 占% | 其他 | 占% |
2015 | 268,895.61 | 107,953.11 | 40.15% | | % | 160,942.50 | 59.85% | 0.00 | 0.00% |
2016 | 1,482,911.77 | 496,786.09 | 33.50% | 825,183.18 | 55.65% | 160,942.50 | 10.85% | 0.00 | 0.00% |
（二）負債結(jié)構(gòu)及對比分析情況
負債構(gòu)成情況分析 單位：元
年度 | 負債總額 | 其中： |
短期借款 | 占% | 長期借款 | 占% |
2015 | 107,953.11 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
2016 | 1,321,969.27 | 0.00 | 0.00% | 0..00 | 0.00% |
三、本年度部門決算等財務(wù)工作開展情況
（一）嚴格按制度進行財務(wù)管理、決算組織、編報、審核工作
（二）按財政部門要求及時進行預決算公開工作、財政部門按規(guī)定及時批復決算工作情況。
基本財務(wù)分析指標
1.預算收入和支出完成率為100%
2.人員支出、公用支出占事業(yè)支出的比率：
人員支出比率＝人員支出÷事業(yè)支出×100%
=516.31÷784.59×100% =65.81%
公用支出比率＝公用支出÷事業(yè)支出×100%
=268.28÷784.59×100%=34.19%
3.人均基本支出：
人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數(shù) =755.40÷90=8.39
4.資產(chǎn)負債率：
資產(chǎn)負債率＝負債總額÷資產(chǎn)總額×100%
=132.20÷148.29=89.15
瀘縣二中城西學校
2016年1月12日
