瀘縣二中城西學(xué)校2015年部門決算分析報(bào)告
一、單位情況
1．主要職能是實(shí)施初中義務(wù)教育，促進(jìn)基礎(chǔ)教育發(fā)展。
2．機(jī)構(gòu)人員，屬獨(dú)立核算的事業(yè)單位，2015年年末,在職人員編制為63人。年末實(shí)有在職教職工63人,比2014年增加35人，系調(diào)進(jìn)調(diào)出品迭增加35人。
3．人員情況，我校有教學(xué)班級(jí)24個(gè)，其中：初一12個(gè)，初二12個(gè)；共有學(xué)生1044人，與2014年末學(xué)生數(shù)370人相比較，增加學(xué)生674人；在校生中住宿生868人。
二、收入支出預(yù)算執(zhí)行情況分析
（一）收入支出預(yù)算安排情況
2015年年初預(yù)算收入1,486,091.00元，年初預(yù)算支出1,486,091.00元，年初預(yù)算支出中教育支出1,341,202.00元，住房保障支出144,889.00元，年度執(zhí)行中調(diào)整預(yù)算收入9,391,185.67元，調(diào)整預(yù)算支出9,391,185.67元, 調(diào)整預(yù)算支出中教育支出9,120,299.67元,住房保障支出270,886.00元。
（二）收入支出預(yù)算執(zhí)行情況
2015年調(diào)整預(yù)算收入總額9,391,185.67元,其中財(cái)政撥款收入9,391,185.67元；部門決算收入9,391,185.67元,其中財(cái)政撥款收入9,391,185.67元。
2015年調(diào)整預(yù)算支出總額9,391,185.67元,其中財(cái)政撥款支出9,391,185.67元，部門決算支出9,391,185.67元,其中財(cái)政撥款收入9,391,185.67元。
1．收入支出與預(yù)算對(duì)比分析
（1）調(diào)整預(yù)算收入及決算支出情況分析
調(diào)整預(yù)算收入結(jié)構(gòu)分析表 單位：元
年度 | 收入總額 | 其中： |
財(cái)政撥款收入 | 所占% | 其中:基金收入 | 所占% | 事業(yè)收入 | 所占% |
2015年 | 9,391,185.67 | 9,391,185.67 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
決算支出結(jié)構(gòu)分析表（按功能分類） 單位：元
年度 | 支出總額 | 其中： |
教育支出 | 所占比 | 住房保障支出 | 所占比 | 其他支出 | 所占比 |
2015年 | 9,391,185.67 | 9,120,299.67 | 97.12% | 270,886.00 | 2.88% | 0.00 | 0.00% |
2．收入支出結(jié)構(gòu)分析
預(yù)算收入結(jié)構(gòu)分析表 單位：元
年度 | 收入總額 | 其中： |
財(cái)政撥款收入 | 所占比 | 其中:基金收入 | 所占比 | 事業(yè)收入 | 所占比 |
2015年 | 9,391,185.67 | 9,391,185.67 | 100.00% | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
支出結(jié)構(gòu)分析表（按支出性質(zhì)分類） 單位：元
年度 | 支出總額 | 其中： |
基本支出 | 所占% | 項(xiàng)目支出 | 所占% |
2015年 | 9,391,185.67 | 3,567,397.00 | 37.99% | 5,823,788.67 | 62.01% |
支出結(jié)構(gòu)分析表（按支出經(jīng)濟(jì)分類） 單位：元
年度 | 支出 總額 | 其中： |
工資福利 支出 | 所占比% | 商品和服和服務(wù)支出 | 所占比% | 對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助 | 所占比% | 其他資本性支出 | 所占比% |
2015年 | 9,391,185.67 | 2,615,300.00 | 27.85% | 496,108.70 | 5.28% | 674,896.00 | 7.19% | 5,604,880.97 | 59.68% |
3．重點(diǎn)經(jīng)濟(jì)分類支出執(zhí)行情況
（1）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況：
三公經(jīng)費(fèi)支出情況分析表 單位：元
年度 | 公務(wù)接待費(fèi) | 公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi) | 公務(wù)出國(guó) | 合計(jì) | 職工人數(shù) | 人均支出 |
2014年 | 920.00 | 0.00 | 0.00 | 920.00 | 28 | 32.85 |
2015年 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 63 | 0.00 |
比2014年增減金額 | -920.00 | 0.00 | 0.00 | -920.00 | 35 | -32.85 |
比2014年增減% | -100% | 0.00 | | -100% | 125% | |
（2）會(huì)議費(fèi)支出情況：
會(huì)議費(fèi)支出情況分析表 單位：元
年度 | 會(huì)議費(fèi) | 職工人數(shù) | 人均支出 |
2014年 | 0.00 | 28 | 0.00 |
2015年 | 0.00 | 63.00 | 0.00 |
比2014年減少金額 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
比2014年減少% | 0% | 0% | 0% |
三、資產(chǎn)負(fù)債情況分析
年度 | 資產(chǎn)情況 | 負(fù)債情況 | 原因分析 |
2014年 | 95,585.00 | 0.00 | 購(gòu)置辦公設(shè)備等增加固定資產(chǎn). |
2015年 | 268,895.61 | 0.00 |
增加數(shù) | 173,310.61 | 0.00 |
增加% | 181.32% | 0.00% |
資產(chǎn)負(fù)債情況分析表 單位：元
資產(chǎn)結(jié)構(gòu)及對(duì)比分析情況
資產(chǎn)構(gòu)成情況分析 單位：元
年度 | 資產(chǎn)總額 | 其中： |
銀行存款 | 占% | 其他應(yīng)收款 | 占% | 固定資產(chǎn) | 占% | 其他 | 占% |
2014 | 95,585.00 | 85,625.00 | 89.58% | 6，239，695.49 | 10.15% | 9,960.00 | 10.42% | 0.00 | 0.00% |
2015 | 268,895.61 | 107,953.11 | 1.52% | 9，136，870.39 | 40.15% | 160,942.50 | 59.85% | 0.00 | 0.00% |
（二）負(fù)債結(jié)構(gòu)及對(duì)比分析情況
負(fù)債構(gòu)成情況分析 單位：元
年度 | 負(fù)債總額 | 其中： |
短期借款 | 占% | 長(zhǎng)期借款 | 占% |
2014 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0.00 | 0.00% |
2015 | 0.00 | 0.00 | 0.00% | 0..00 | 0.00% |
三、本年度部門決算等財(cái)務(wù)工作開展情況
（一）嚴(yán)格按制度進(jìn)行財(cái)務(wù)管理、決算組織、編報(bào)、審核工作
（二）按財(cái)政部門要求及時(shí)進(jìn)行預(yù)決算公開工作、財(cái)政部門按規(guī)定及時(shí)批復(fù)決算工作情況。
基本財(cái)務(wù)分析指標(biāo)
1.預(yù)算收入和支出完成率為100%
2.人員支出、公用支出占事業(yè)支出的比率：
人員支出比率＝人員支出÷事業(yè)支出×100%
=288.79÷939.12×100% =30.75%
公用支出比率＝公用支出÷事業(yè)支出×100%
=67.95÷939.12×100%=7.24%
3.人均基本支出：
人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實(shí)際在編人數(shù) =356.74÷63=5.66
4.資產(chǎn)負(fù)債率：
資產(chǎn)負(fù)債率＝負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額×100%
=0÷26.89=0
瀘縣二中城西學(xué)校
2015年1月13日
